Część składek emerytalnych może być dziedziczona. Dotyczy to składek przekazywanych do II filaru systemu emerytalnego, czyli na konto emerytalne w ramach Otwartych Funduszy Emerytalnych (OFE) oraz na subkonto w Zakładzie Ubezpieczeń Społecznych (ZUS).
Pieniądze zgromadzone na głównym koncie w ZUS nie podlegają dziedziczeniu. Dane ZUS pokazują, że średnio na subkontach osób zmarłych znajduje się około 29 tys. zł. Wypłata składek emerytalnych nie zachodzi automatycznie po śmierci osoby ubezpieczonej. Aby otrzymać te pieniądze, konieczne jest złożenie wniosku w ZUS. Prawo do dziedziczenia przysługuje osobom wskazanym przez zmarłego, który był członkiem OFE lub urodził się po 1968 roku. W przypadku braku wskazówek od zmarłego, środki wchodzą w skład spadku.
Subkonto w ZUS
Subkonto w ZUS to część konta emerytalnego osoby ubezpieczonej w ZUS-ie. Osoby należące do OFE lub urodzone po 1968 roku, które nie są członkami OFE, mają subkonto w ZUS. To miejsce, gdzie trafiają składki emerytalne.
Składki na subkoncie lub w OFE mogą być dziedziczone przez małżonka i osoby wybrane przez zmarłego. Połowa środków zgromadzonych na subkoncie w okresie wspólności majątkowej trafia do subkonta i OFE współmałżonka, reszta dzielona jest pomiędzy osoby wskazane przez ubezpieczonego. Gdy zmarły nie określił dziedziców, środki z subkonta stają się częścią spadku.
Zmiana dziedziczenia za życia
Osoby w OFE oraz urodzone po 31 grudnia 1968 roku mogą określić dziedziców i zmieniać ich udział procentowy. Regularna aktualizacja danych adresowych dziedziców jest ważna. Nawet osoby w OFE, które przestają składać składki, powinny zgłosić zmiany w OFE.
Jeśli zmarły osiągnął wiek emerytalny lub ma subkonto w ZUS i nie należał do OFE, podział środków zaczyna się w ZUS. W pozostałych przypadkach, podział odbywa się w OFE. Informacje o członkostwie w OFE można uzyskać w ZUS lub z prawomocnym postanowieniem o stwierdzeniu nabycia spadku.
Źródło: ZUS